目前我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r如何?個(gè)人養(yǎng)老金與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)有何不同,意義何在?

保障高質(zhì)量的老年生活

主持人：目前我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r如何？個(gè)人養(yǎng)老金與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)有何不同，意義何在？

賈江（人力資源和社會(huì)保障部養(yǎng)老保險(xiǎn)司副司長(zhǎng)）：養(yǎng)老保險(xiǎn)作為社會(huì)保障的重要組成部分，是保障和改善民生、維護(hù)社會(huì)公平、增進(jìn)人民福祉的重要制度保障。黨中央、國(guó)務(wù)院歷來高度重視養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建設(shè)，特別是黨的十八大以來，養(yǎng)老保險(xiǎn)體系建設(shè)進(jìn)入快車道，突出養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的系統(tǒng)性、整體性和協(xié)同性，進(jìn)一步建設(shè)功能更加完備的多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。

我國(guó)多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系有三個(gè)支柱。

第一支柱是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，建立了城鎮(zhèn)職工和城鄉(xiāng)居民兩大基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，發(fā)展較為完善，保障能力持續(xù)增強(qiáng)，發(fā)揮了保基本、兜底線功能，起到了經(jīng)濟(jì)社會(huì)安全網(wǎng)、調(diào)節(jié)器、減震器作用。截至目前，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)10.3億人，其中領(lǐng)取待遇人數(shù)3億人，基金累計(jì)結(jié)余6萬多億元，織就世界上最大的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)保障網(wǎng)。

第二支柱是企業(yè)年金和職業(yè)年金，由國(guó)家制定政策，單位自主建立、市場(chǎng)投資運(yùn)營(yíng)、政府綜合監(jiān)管。截至目前，參加企業(yè)年金和職業(yè)年金的職工7200萬人，積累基金4.5萬億元，基礎(chǔ)較好、運(yùn)行規(guī)范。

第三支柱是個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，此前沒有制度安排，是我國(guó)多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的短板。第三支柱內(nèi)容廣泛，其中有國(guó)家政策支持的部分稱為個(gè)人養(yǎng)老金。2021年底，中央深改委通過《關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》（以下簡(jiǎn)稱《意見》），今年4月《意見》印發(fā)，在中國(guó)境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者，可以參加個(gè)人養(yǎng)老金制度，參加人每年繳納個(gè)人養(yǎng)老金的上限為12000元。

個(gè)人養(yǎng)老金制度的實(shí)施，是完善多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的重要舉措，保障更有質(zhì)量的老年生活。個(gè)人養(yǎng)老金是政府政策支持、個(gè)人自愿參加、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。個(gè)人養(yǎng)老金與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)在制度模式、功能作用、責(zé)任主體、風(fēng)險(xiǎn)程度等方面大不相同，體現(xiàn)為六個(gè)特色。

一是賬戶制。個(gè)人養(yǎng)老金采取個(gè)人賬戶制度模式，以個(gè)人賬戶為載體，實(shí)賬積累，體現(xiàn)個(gè)人權(quán)益歸屬。對(duì)參加人來講，賬戶以兩個(gè)形式出現(xiàn)：一個(gè)是個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，由參加人在個(gè)人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺(tái)建立，具有唯一性，記錄個(gè)人的全流程信息，是參加個(gè)人養(yǎng)老金制度、享受稅收優(yōu)惠政策的基礎(chǔ)；另一個(gè)是個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶，在符合規(guī)定的商業(yè)銀行開立或者指定，用于繳費(fèi)、歸集收益等，兩個(gè)形式的賬戶一一對(duì)應(yīng)。

二是自主性。與國(guó)家強(qiáng)制實(shí)施的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)不同，個(gè)人養(yǎng)老金完全由個(gè)人自愿選擇參加。繳費(fèi)由個(gè)人承擔(dān)，在繳費(fèi)上限內(nèi)自主選擇額度，自主開立資金賬戶，資金完全積累，自主投資，領(lǐng)取方式也由自己決定，體現(xiàn)出完全的個(gè)人責(zé)任。

三是市場(chǎng)性。個(gè)人繳費(fèi)全部歸集到個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶，實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)，風(fēng)險(xiǎn)完全由個(gè)人承擔(dān)，待遇多少取決于個(gè)人賬戶資金的積累額。參加人自主選擇符合規(guī)定的銀行理財(cái)、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等金融產(chǎn)品，充分發(fā)揮市場(chǎng)作用進(jìn)行投資運(yùn)營(yíng)。

四是補(bǔ)充性。基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)保基本，個(gè)人養(yǎng)老金與第二支柱企業(yè)（職業(yè)）年金都是補(bǔ)充養(yǎng)老性質(zhì)，是對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)充。

五是政府政策支持。主要體現(xiàn)在國(guó)家制定稅收優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)符合條件的人員參加，引導(dǎo)長(zhǎng)期領(lǐng)取。

六是統(tǒng)一信息平臺(tái)。人社部組織建設(shè)統(tǒng)一的個(gè)人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺(tái)，個(gè)人養(yǎng)老金賬戶就在這個(gè)平臺(tái)上開立，統(tǒng)一的平臺(tái)為人們不分地域、戶籍參加提供了支撐。