個(gè)人養(yǎng)老金制度來(lái)了!最受影響的人是

以下文章來(lái)源于凌凌漆探險(xiǎn)記 ，作者凌凌漆

大家好，我是認(rèn)真的凌凌漆。

今天要說(shuō)的事很重要，如題：

個(gè)人養(yǎng)老金制度

我猜有人看到這開(kāi)始搶答了：

誒，我知道，不就是國(guó)家養(yǎng)老金不夠了嗎？

開(kāi)始提倡養(yǎng)老要靠自己了！

對(duì)，但是你只看到了第一層。

可能大家對(duì)于養(yǎng)老問(wèn)題比較焦慮，很多人都對(duì)個(gè)人養(yǎng)老不滿。

不過(guò)，從理智的角度來(lái)說(shuō)，任何政策落地，除了本質(zhì)上的目的和結(jié)果之外，一定會(huì)帶來(lái)其他附加的影響。

個(gè)人養(yǎng)老金制度確實(shí)是國(guó)家為了緩解養(yǎng)老壓力推出的。

但是，政策帶來(lái)的利好，我們也該好好抓住。

1

首先，我們先來(lái)說(shuō)說(shuō)，為什么是現(xiàn)在推出？

不知道大家還記不記得去年 5 月七普的數(shù)據(jù)：

我國(guó) 60 歲及以上人口的比重達(dá)到 18.7%，其中 65 歲及以上人口比重達(dá)到 13.5%

基本意味著跑步進(jìn)入了老齡化。

這兩年生育率低，人口結(jié)構(gòu)出現(xiàn)了很大的問(wèn)題。

大家應(yīng)該知道，我國(guó)先后有三次 " 嬰兒潮 "，分別是 1950-1958 年、1962-1975 年和 1981-1997 年

遵循人口發(fā)展的慣性規(guī)律，這三次 " 嬰兒潮 " 時(shí)期的出生人口會(huì)在 2010-2018 年、2022-2035 年和 2041-2057 年相繼步入老年期。

會(huì)分別按下三次人口老齡化的快進(jìn)鍵。

這個(gè)速度是很恐怖的。

因?yàn)槲覈?guó)人口基數(shù)很大，我們遇到的很多問(wèn)題和壓力會(huì)被放大。

社保養(yǎng)老金的可持續(xù)性會(huì)受到嚴(yán)重影響。

2019 年，全國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支結(jié)余 5854.86 億元，剔除財(cái)政補(bǔ)貼后的實(shí)際盈余則連續(xù)第七年為負(fù)。

根據(jù)《中國(guó)養(yǎng)老金第三支柱研究報(bào)告》預(yù)測(cè)，未來(lái) 5-10 年，中國(guó)預(yù)計(jì)會(huì)出現(xiàn) 8 萬(wàn)億 -10 萬(wàn)億元的養(yǎng)老金缺口。

而且，我國(guó)目前的養(yǎng)老保險(xiǎn)的替代率僅 40% 左右，但是國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)是 70%

這之間的巨大缺口，要用什么填？

個(gè)人養(yǎng)老金。

為什么？

我們都知道養(yǎng)老三大支柱：公共養(yǎng)老金、企業(yè)年金、個(gè)人年金

但是我國(guó)的養(yǎng)老三支柱發(fā)展是很畸形的。

60% 以上倚仗的是社保養(yǎng)老金。

相比之下，美國(guó)的第二三支柱發(fā)展的就更成熟。

那為什么我國(guó)企業(yè)年金發(fā)展不起來(lái)呢？

這個(gè)主要因?yàn)槎愂罩贫炔灰粯樱?strong>我國(guó)大部分的私企本身稅負(fù)壓力和成本就很高，所以企業(yè)年金遲遲難以廣泛推行。

目前主要也就是國(guó)企、事業(yè)單位會(huì)有企業(yè)年金。

而且，是企業(yè)自愿設(shè)置，所以一般都有提取要求。

常見(jiàn)的會(huì)和服務(wù)年限掛鉤，如果年限不夠或者跳槽了，可能也領(lǐng)不到多少錢。

所以，發(fā)展到 2020 年，企業(yè)年金還只覆蓋了 2700 多萬(wàn)人，職業(yè)年金覆蓋 4000 多萬(wàn)人。

也就是說(shuō)第二支柱滿打滿算也就覆蓋了 6000 多萬(wàn)人。

聊勝于無(wú)罷了。

第二支柱扶不起來(lái)，養(yǎng)老大旗就被迫落在了個(gè)人養(yǎng)老上。

2

個(gè)人養(yǎng)老金制度不得不支棱起來(lái)。

有人可能還記得，我國(guó)在 18 年其實(shí)試行過(guò)個(gè)稅遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)：稅延養(yǎng)老

但是流程很復(fù)雜，限制又多，試行到現(xiàn)在才覆蓋了 4.9 萬(wàn)人

不過(guò)這次優(yōu)化后的個(gè)人養(yǎng)老金制度覆蓋范圍很廣，也更自主。

只要是交了社保的，不管是城鎮(zhèn)還是居民都可以自愿繳納。

我國(guó)大概有十億人符合條件。

這池子不就大了嗎？

先簡(jiǎn)單說(shuō)一下，個(gè)人養(yǎng)老金制度是怎么一回事。

就是除了咱們自己現(xiàn)在交的社保養(yǎng)老金之外，國(guó)家推出了一個(gè)自愿繳納的養(yǎng)老金賬戶。

說(shuō)白了，就是把錢交給 " 國(guó)家隊(duì) " 打理，然后退休之后可能就有更多養(yǎng)老金可以領(lǐng)。

就算沒(méi)到退休不幸先走一步，也可以繼承。

這個(gè)賬戶你自己交錢，可以選擇一些國(guó)家已經(jīng)篩選出來(lái)的標(biāo)的進(jìn)行投資。

比如一些：銀行理財(cái)，存款，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，公募基金 ...

怎么選具體的比例還沒(méi)出，看這個(gè)意思還是比較自主的。

但是，要注意一個(gè)問(wèn)題。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，本質(zhì)還是投資。

什么意思？

如圖：風(fēng)險(xiǎn)自負(fù)

當(dāng)然了，個(gè)人養(yǎng)老金承擔(dān)著打開(kāi)養(yǎng)老第三支柱的重任，又由國(guó)家篩選，風(fēng)險(xiǎn)肯定比自己瞎選更低。

那你說(shuō)和我直接投資股票、基金、年金險(xiǎn)有啥區(qū)別嗎？

有。

這就是重點(diǎn)了：稅優(yōu)。

3

投資個(gè)人養(yǎng)老金會(huì)給予一定的稅收優(yōu)惠。

不過(guò)，目前稅收優(yōu)惠的具體細(xì)則也還不明確。

我猜測(cè)大概率會(huì)延用 " 個(gè)人稅收遞延 " 的政策。

說(shuō)白了就是，交錢的時(shí)候不扣稅，取錢扣稅。

比如，現(xiàn)在我們每年交一部分錢進(jìn)入個(gè)人養(yǎng)老賬戶，這部分錢免稅。

等到支取的時(shí)候，也就是退休之后，可能會(huì)按照更低的稅率補(bǔ)稅。

那對(duì)于收入比較高的人，其實(shí)吸引力就很大了。

所以，為了避免有人鉆空子避稅，個(gè)人養(yǎng)老金是有上限的：

每年限額一萬(wàn)二

那到底要不要加入？

其實(shí)，現(xiàn)在很多細(xì)則都沒(méi)出來(lái)，沒(méi)必要太早下定論。

因?yàn)椋瑐€(gè)人養(yǎng)老金要想打開(kāi)接受度，稅優(yōu)就是最有力的工具。

對(duì)于一批相對(duì)收入高的中產(chǎn)，就是一個(gè)利好。

當(dāng)然，目前每年一萬(wàn)二的這個(gè)限額實(shí)在是有點(diǎn)低。

這也是個(gè)人養(yǎng)老金推行的矛盾點(diǎn)。

一年存一萬(wàn)二的養(yǎng)老錢，說(shuō)實(shí)話實(shí)在不大夠看。

但是，要是把它當(dāng)作稅優(yōu)工具，多攢一筆錢倒是一個(gè)不錯(cuò)的方法。

所以，加不加入，關(guān)鍵看怎么 " 稅 " 了。

再有就是，個(gè)人養(yǎng)老金的推行，其實(shí)對(duì)國(guó)家扶持商業(yè)養(yǎng)老金也是一個(gè)很好的全民教育。

打個(gè)比方，我們得先知道醫(yī)保的存在，才能更好的理解商業(yè)保險(xiǎn)的概念。

甚至為了更好的過(guò)渡，惠民保的出現(xiàn)又是一場(chǎng)大型的保險(xiǎn)科普教育。

相信有不少人，是因?yàn)槠栈莸幕菝癖ｉ_(kāi)始，了解、接納成熟的商業(yè)保險(xiǎn)體系的。

個(gè)人養(yǎng)老金制度也是同樣的，搭起了社保養(yǎng)老金和商業(yè)養(yǎng)老金之間的過(guò)渡橋梁。

這個(gè)信號(hào)，才是真正的發(fā)展第三養(yǎng)老支柱。

說(shuō)穿了，個(gè)人養(yǎng)老金是個(gè)填補(bǔ)社保養(yǎng)老金和商業(yè)養(yǎng)老金中間的粘合劑。

啊，一盤(pán)大棋 ~

至于商業(yè)養(yǎng)老年金，我就不在今天的文章里展開(kāi)了，感興趣的我之后再寫(xiě)。