個(gè)人養(yǎng)老金來了!每年最高1.2萬,可投銀行理財(cái)、公募基金等四大類產(chǎn)品

個(gè)人養(yǎng)老金又被稱為養(yǎng)老第三支柱，與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)（職業(yè)）年金共同組成我國養(yǎng)老保障體系的三大支柱。

4月21日，國務(wù)院辦公廳發(fā)布關(guān)于推動個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見。哪些人可以參加個(gè)人養(yǎng)老金制度？如何參加？

哪些人可以參加？

在中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動者，可以參加個(gè)人養(yǎng)老金制度。

參加人每年繳納個(gè)人養(yǎng)老金的上限為12000元。

如何參加？

個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制度，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān)，實(shí)行完全積累。參加人通過個(gè)人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺，建立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶。

個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶可以由參加人在符合規(guī)定的商業(yè)銀行指定或者開立，也可以通過其他符合規(guī)定的金融產(chǎn)品銷售機(jī)構(gòu)指定。

參加人應(yīng)當(dāng)指定或者開立一個(gè)本人唯一的個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶，用于個(gè)人養(yǎng)老金繳費(fèi)、歸集收益、支付和繳納個(gè)人所得稅。

參加人變更個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶開戶銀行時(shí)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)信息平臺核驗(yàn)后，將原個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶內(nèi)的資金轉(zhuǎn)移至新的個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶并注銷原資金賬戶。

此外，中國社科院世界社保研究中心副秘書長齊傳鈞表示，個(gè)人養(yǎng)老金制度是在整個(gè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)體系中處于補(bǔ)充地位，而且《意見》對于參保人群的要求，首先是要參保城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，就是參加了上述保險(xiǎn)之后才有資格參加個(gè)人養(yǎng)老金制度。而且《意見》中也已明確提出，個(gè)人養(yǎng)老金制度具有補(bǔ)充性質(zhì)。

如何投資？

參加人可以用繳納的個(gè)人養(yǎng)老金在符合規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)或者其依法合規(guī)委托的銷售渠道購買金融產(chǎn)品，并承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。

個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶資金用于購買符合規(guī)定的銀行理財(cái)、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等運(yùn)作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長期保值的滿足不同投資者偏好的金融產(chǎn)品，參加人可自主選擇。

如何支取？

參加人達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡、完全喪失勞動能力、出國（境）定居，或者具有其他符合國家規(guī)定的情形，經(jīng)信息平臺核驗(yàn)領(lǐng)取條件后，可以按月、分次或者一次性領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金，領(lǐng)取方式一經(jīng)確定不得更改。領(lǐng)取時(shí)，應(yīng)將個(gè)人養(yǎng)老金由個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶轉(zhuǎn)入本人社會保障卡銀行賬戶。

個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶實(shí)行封閉運(yùn)行，其權(quán)益歸參加人所有，除另有規(guī)定外不得提前支取。

參加人死亡后，其個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶中的資產(chǎn)可以繼承。

誰來監(jiān)管？

監(jiān)管方面，《意見》提出人力資源社會保障部、財(cái)政部對個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展進(jìn)行宏觀指導(dǎo)，根據(jù)職責(zé)對個(gè)人養(yǎng)老金的賬戶設(shè)置、繳費(fèi)上限、待遇領(lǐng)取、稅收優(yōu)惠等制定具體政策并進(jìn)行運(yùn)行監(jiān)管，定期向社會披露相關(guān)信息。

稅務(wù)部門依法對個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)施稅收征管。相關(guān)金融監(jiān)管部門根據(jù)各自職責(zé)，依法依規(guī)對參與個(gè)人養(yǎng)老金運(yùn)行金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)管，督促相關(guān)金融機(jī)構(gòu)優(yōu)化產(chǎn)品和服務(wù)，做好產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)提示，對產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行監(jiān)管，加強(qiáng)對投資者的教育。

在落地節(jié)奏上，《意見》明確人力資源社會保障部、財(cái)政部要加強(qiáng)指導(dǎo)和協(xié)調(diào)，結(jié)合實(shí)際分步實(shí)施，選擇部分城市先試行1年，再逐步推開，及時(shí)研究解決工作中遇到的問題，確保本意見順利實(shí)施。

對于試點(diǎn)城市的選擇，齊傳鈞認(rèn)為，應(yīng)兼顧政策覆蓋人群的特點(diǎn)，包含城鎮(zhèn)職工與城鄉(xiāng)居民。他表示：我認(rèn)為還應(yīng)該選擇一些金融較為發(fā)達(dá)或者養(yǎng)老意識較為發(fā)達(dá)的地區(qū)。

來源丨北京商報(bào)（記者 關(guān)子辰 吳其蕓 張怡然）、新聞聯(lián)播

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