做強(qiáng)養(yǎng)老第三支柱

在近日舉行的新聞發(fā)布會(huì)上，銀保監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)人談及規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)時(shí)表示，專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)區(qū)域擴(kuò)大到全國范圍，養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品試點(diǎn)擴(kuò)大到十地十機(jī)構(gòu)，養(yǎng)老儲(chǔ)蓄試點(diǎn)即將啟動(dòng)，面向中低收入人群的商業(yè)養(yǎng)老金業(yè)務(wù)也正在抓緊籌備。

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，號(hào)稱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的三支柱。從制度設(shè)計(jì)的角度來看，第一支柱的功能是兜底保基本的；第二支柱是針對(duì)就業(yè)者附加的養(yǎng)老保險(xiǎn)，第三支柱指的是個(gè)人自愿購買的各類養(yǎng)老金融產(chǎn)品。人們可以通過加入商業(yè)保險(xiǎn)計(jì)劃，彌補(bǔ)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)不足，進(jìn)而提高養(yǎng)老保障水平。對(duì)于中低收入群體來說，第三支柱商業(yè)保險(xiǎn)須努力做到普惠和低成本，才能不斷發(fā)展壯大。

2018年，我國啟動(dòng)了個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，明確保費(fèi)支出可以延遲繳納個(gè)稅，來鼓勵(lì)個(gè)人購買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品。2021年6月，專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)啟動(dòng)，要求試點(diǎn)保險(xiǎn)公司創(chuàng)新開發(fā)投保簡便、交費(fèi)靈活、收益穩(wěn)健的專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品。消費(fèi)者達(dá)到60周歲及以上方可領(lǐng)取養(yǎng)老金，且領(lǐng)取期限不短于10年。今年3月1日起，專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)區(qū)域擴(kuò)大到全國范圍。此外，去年9月銀保監(jiān)會(huì)選擇四地四機(jī)構(gòu)正式啟動(dòng)養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品試點(diǎn)，將擴(kuò)大到十地十機(jī)構(gòu)，以養(yǎng)老為目的的養(yǎng)老金儲(chǔ)蓄也在穩(wěn)步推進(jìn)。可以說，我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的三支柱近些年都取得了很大發(fā)展。不過，相對(duì)于已經(jīng)基本實(shí)現(xiàn)了全覆蓋的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)而言，第二支柱的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和第三支柱的商業(yè)保險(xiǎn)要相對(duì)滯后一些。尤其是第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)，尚處于發(fā)軔時(shí)期，存在著較大的發(fā)展空間。

第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)相對(duì)滯后，原因有很多，主要有這樣三個(gè)方面。一是消費(fèi)者對(duì)此類產(chǎn)品的認(rèn)知度不高。由于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)和領(lǐng)取期限比較長，個(gè)人購買了一份商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)以后，把保單交給保險(xiǎn)公司，期望效用往往會(huì)越來越低。二是有關(guān)產(chǎn)品偏于保守導(dǎo)致消費(fèi)者未來收益預(yù)期減弱。一些保險(xiǎn)產(chǎn)品的定價(jià)過高，降低了中低收入者的消費(fèi)需求，也使其應(yīng)有的保障功能難以充分發(fā)揮。三是商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的積極性不高。不僅消費(fèi)者參保意愿低，由于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品的開發(fā)收益率存在不確定性、風(fēng)險(xiǎn)控制要求高，部分商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也缺乏熱情。

大力發(fā)展我國的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，做大做強(qiáng)第三支柱，需要從多方面入手。首先，不斷加大政策支持力度，探索在財(cái)政、金融等方面給予更多支持。其次，努力提高廣大民眾特別是中低收入者的參保熱情。除了中低收入者自身要增強(qiáng)保險(xiǎn)意識(shí)外，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也應(yīng)主動(dòng)開發(fā)普惠型、低成本的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品。最后，增強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新能力，豐富商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)品種，擴(kuò)大消費(fèi)者的選擇范圍，并提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，改進(jìn)服務(wù)方式，實(shí)現(xiàn)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的高質(zhì)量、可持續(xù)發(fā)展。（李長安 作者系對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)國家對(duì)外開放研究院教授、博士生導(dǎo)師）