自主選擇、自主決定,個人養(yǎng)老金未來如何發(fā)展?四部門進行權威回應

對于個人養(yǎng)老金制度，人社部將結合實際分步實施、逐步推開，選擇部分城市試行一年再總結推廣。

圖片來源：東方IC

藍鯨保險獲悉，4月25日，國新辦舉行《關于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》國務院政策例行吹風會，人社部、財政部、銀保監(jiān)會、證監(jiān)會等四部門相關負責人就有關情況進行介紹。

人社部表示，個人養(yǎng)老金制度的最大特點是個人自愿參加，享受稅收優(yōu)惠支持，參加人自主決定是全程參加還是部分年度參加，起步階段不超過年度繳費上限1.2萬元，隨著城鄉(xiāng)居民可支配收入的增加，再適時逐步提高繳費上限，更好地滿足人民群眾對補充養(yǎng)老的需要。

財政部表示，在個人養(yǎng)老金方面，國家制定稅收優(yōu)惠政策，鼓勵個人參與，支持參保人利用市場化的手段豐富個人養(yǎng)老金的資金儲備。

銀保監(jiān)會表示，會確保推出更多運作安全、成熟穩(wěn)定、標的規(guī)范、側重長期保值的銀行保險產(chǎn)品，有效滿足消費者差異化養(yǎng)老需求。

證監(jiān)會表示，將扎實推進資本市場深化改革，努力構建養(yǎng)老金等長期資金愿意來、留得住的市場環(huán)境，著力提升上市公司質量。

人社部：最大特點是個人自愿參加，需開設兩個賬戶、會適時逐步提高繳費上限

人力資源社會保障部副部長李忠介紹，個人養(yǎng)老金制度和基本養(yǎng)老保險不同，基本養(yǎng)老保險由國家強制實施，個人養(yǎng)老金由個人自愿參加。與企業(yè)年金、職業(yè)年金由用人單位及其職工建立、共同繳費不同，個人養(yǎng)老金只由個人繳費。總體上看，個人養(yǎng)老金制度屬于政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的補充養(yǎng)老保險制度。可以說，個人養(yǎng)老金制度有三個特點：

一是政府政策支持。通過給予稅收優(yōu)惠支持，鼓勵參保人積極參加。參加人通過個人養(yǎng)老金信息管理服務平臺建立本人唯一的個人養(yǎng)老金賬戶，記錄所有相關信息，作為參加個人養(yǎng)老金制度、享受稅收優(yōu)惠政策的基礎。

二是個人自愿。就是先有基本再有補充，要先參加基本養(yǎng)老保險，具備了這個條件，都可以自愿參加個人養(yǎng)老金。參加人的個人繳費全部歸集到個人資金賬戶，完全積累。長期繳費則持續(xù)增加個人賬戶基金積累。參加人達到領取基本養(yǎng)老金年齡等條件后，可以自己決定是按月還是分次或者一次性領取個人養(yǎng)老金，轉入本人社會保障卡銀行賬戶自由支配使用。

三是市場化運營。個人養(yǎng)老金繳費可以用于購買符合規(guī)定的銀行理財、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等金融產(chǎn)品。買什么、什么時候買，都由參加人自主選擇、自主決定。充分發(fā)揮市場作用，營造公開公平公正的市場環(huán)境。

下一步，人社部將結合實際分步實施、逐步推開，選擇部分城市試行一年再總結推廣。同時，會同相關部門抓緊制定相應的配套政策措施，做好信息平臺的對接測試。

人力資源社會保障部養(yǎng)老保險司司長聶明雋介紹，個人養(yǎng)老金制度的最大特點是個人自愿參加，為了方便參加人輕易熟悉政策、輕松上手操作，在政策制定過程中特別注重參加的便捷性和實效性。具體體現(xiàn)在以下幾個方面：

一是參加的條件比較簡單。我國已經(jīng)建立了職工基本養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險兩大制度平臺，在制度層面已經(jīng)實現(xiàn)了法定人群全覆蓋。目前參加基本養(yǎng)老保險的人數(shù)10.3億，其中在職人員不論是什么樣的就業(yè)形態(tài)，即不論是單位就業(yè)人員還是靈活就業(yè)人員，不受就業(yè)地域、戶籍限制，只要個人自愿都可以公平參加這個制度，跨省跨地域流動時，個人的權益都不受影響。

二是參與的方式比較靈活。在參與程度上，參加人自主決定是全程參加還是部分年度參加，在繳費額和繳費方式上，起步階段只要不超過年度繳費上限1.2萬元，參加人可以自主決定繳多少，本年度內既可以一次性繳也可以分次繳。

三是開戶比較簡便。按照制度設計，參加個人養(yǎng)老金需要開設兩個賬戶：一個是在信息平臺建立個人養(yǎng)老金賬戶，用于信息記錄、查詢和服務等；另一個是在銀行開立或者指定的個人養(yǎng)老金資金賬戶，用于繳費、購買產(chǎn)品、歸集收益等。這兩個賬戶是相互唯一對應的，參加人可以在國家社會保險公共服務平臺、全國人社政務服務平臺、電子社保卡、掌上12333、商業(yè)銀行等多個渠道開設。其中，通過商業(yè)銀行渠道，可以一次性把這兩個賬戶都開了。參加人可以根據(jù)自己的喜好來確定開戶方式和開戶銀行。

四是投資比較便捷。參加人可以根據(jù)不同偏好，自主選擇銀行理財、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等，還可以短期中期長期的組合，這些操作都可以在資金賬戶中完成，不需要跑多個部門和機構。

五是領取方式比較靈活。參加人達到領取條件時，可以選擇按月、分次或者一次性領取，商業(yè)銀行根據(jù)個人選擇的方式，把個人賬戶資金轉入到參加人的個人社會保障卡銀行賬戶。特殊情形下，比如完全喪失勞動能力、出國出境定居等，也都可以領取。

聶明雋補充道，個人養(yǎng)老金繳費的上限，主要是基于三點考慮：一是從保持適度補充養(yǎng)老水平來考慮。個人養(yǎng)老金的功能是補充養(yǎng)老的作用。補充的水平，一方面要結合第一、第二支柱的水平綜合考慮，保持三個支柱合理的總養(yǎng)老金水平。另一方面，要避免養(yǎng)老金水平差距過大，保持合理的收入分配關系。二是借鑒前期稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點做法。結合試點情況，個人養(yǎng)老金采取了固定額度的辦法，比較簡便，年度總額度上也保持了銜接。三是體現(xiàn)增量改革。起步階段是1.2萬元，隨著經(jīng)濟社會發(fā)展，隨著城鄉(xiāng)居民可支配收入的增加，再適時逐步提高繳費上限，更好地滿足人民群眾對補充養(yǎng)老的需要。

財政部：2021年基本養(yǎng)老保險基金補助資金約9000億元，今后還會進一步增加

財政部社會保障司負責人郭陽表示，養(yǎng)老問題是重要的民生問題，為了應對人口老齡化的挑戰(zhàn)，實現(xiàn)養(yǎng)老保險制度長期可持續(xù)發(fā)展，財政部充分發(fā)揮財政職能作用，積極推動建立健全多層次、多支柱養(yǎng)老保險制度體系。

首先，在基本養(yǎng)老保險方面，主要是突出保障民生，牢牢守住確保基本養(yǎng)老待遇按時足額發(fā)放這一底線。一是持續(xù)加大中央財政補助力度，專項用于確保基本養(yǎng)老待遇發(fā)放。2021年，中央財政安排基本養(yǎng)老保險基金補助資金的規(guī)模已經(jīng)達到了約9000億元，今后還會進一步增加。二是繼續(xù)提高基本養(yǎng)老待遇水平。今年《政府工作報告》明確提出，要繼續(xù)提高退休人員基本養(yǎng)老金和城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金的水平。財政部正在按照要求抓緊落實，爭取把增加的待遇盡早發(fā)放到位。三是不斷完善體制機制。按照中央部署，這幾年財政部與人社部一道，不斷提高企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險統(tǒng)籌層次，在開展基金中央調劑基礎上，從2022年開始實施全國統(tǒng)籌制度，推動實現(xiàn)政策統(tǒng)一規(guī)范，努力解決地區(qū)間基金的結構性矛盾，進一步提高基金支撐能力。

第二，在年金制度方面，主要是對基本養(yǎng)老保險的補充。國家通過政策來鼓勵有條件的企業(yè)為職工建立補充性的年金計劃。為了支持企業(yè)年金制度發(fā)展，國家對企業(yè)年金個人所得稅實施遞延納稅政策。2017年，人社部、財政部共同修訂印發(fā)了《企業(yè)年金辦法》，進一步完善了相關規(guī)定，推動更多企業(yè)和職工參與企業(yè)年金。從實施效果來看，企業(yè)年金制度運行平穩(wěn)，體現(xiàn)了國家鼓勵補充養(yǎng)老保險發(fā)展的這一政策導向。2021年末，全國企業(yè)年金基金積累的規(guī)模已經(jīng)達到了2.64萬億元。此外，面向機關事業(yè)單位及其工作人員的職業(yè)年金制度也已經(jīng)建立，并且在不斷規(guī)范發(fā)展。

第三，在個人養(yǎng)老金方面，主要是堅持政府引導、市場運作、有序發(fā)展的原則，國家制定稅收優(yōu)惠政策，鼓勵個人參與，支持參保人利用市場化的手段豐富個人養(yǎng)老金的資金儲備。

下一步，財政部將會同相關部門抓緊研究制定相關配套政策，推動個人養(yǎng)老金制度盡早落實落地。

銀保監(jiān)會：確保推出更多運作安全、成熟穩(wěn)定、標的規(guī)范、側重長期保值的銀行保險產(chǎn)品

近年來，銀保監(jiān)會一直在推動養(yǎng)老金融業(yè)務的發(fā)展，銀保監(jiān)會人身保險監(jiān)管部負責人王宏鶴介紹，后續(xù)，銀保監(jiān)會將穩(wěn)妥有序推動銀行保險機構規(guī)范開展個人養(yǎng)老金相關金融業(yè)務，確保個人養(yǎng)老金資金賬戶穩(wěn)健運行，將國家稅收優(yōu)惠政策落到實處，助力多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系健康發(fā)展。

銀保監(jiān)會就落實個人養(yǎng)老金制度具體做了以下工作：一是加快推進個人養(yǎng)老金制度建設。目前，銀保監(jiān)會正在研究制定相關配套政策，明確資金賬戶規(guī)則和相關產(chǎn)品管理要求，確保推出更多運作安全、成熟穩(wěn)定、標的規(guī)范、側重長期保值的銀行保險產(chǎn)品，有效滿足消費者差異化養(yǎng)老需求。相關文件將適時征求社會各方面意見，并根據(jù)個人養(yǎng)老金制度實施整體安排，穩(wěn)步推進工作。

二是積極推進行業(yè)信息平臺建設。指導搭建行業(yè)信息平臺并組織相關金融機構開展對接調試，目前各項工作進展順利，預計將在政策落地前做好業(yè)務上線準備工作。同時，我們與人社部密切協(xié)作，正在抓緊推進金融信息平臺與個人養(yǎng)老金信息管理服務平臺對接，實現(xiàn)金融產(chǎn)品與賬戶信息系統(tǒng)互聯(lián)互通以及相關業(yè)務數(shù)據(jù)在部門間實現(xiàn)共享。

三是積極推動銀行保險機構做好個人養(yǎng)老金相關業(yè)務準備。個人養(yǎng)老金賬戶鎖定到退休，目的是使個人投入的資金真正用于養(yǎng)老保障。我們將鼓勵金融機構推出更多有利于養(yǎng)老金穩(wěn)健增值的產(chǎn)品，探索通過長期投資、價值投資為參與人提供合理回報。同時，監(jiān)管部門將加強對個人養(yǎng)老金相關金融業(yè)務監(jiān)管，嚴厲打擊違規(guī)行為，切實維護消費者合法權益，確保國家惠民政策落到實處，逐步構建更加公平可持續(xù)的養(yǎng)老體系。

證監(jiān)會：努力構建養(yǎng)老金等長期資金愿意來、留得住的市場環(huán)境

資本市場和公募基金行業(yè)將如何服務個人養(yǎng)老金的保值增值？證監(jiān)會證券基金機構監(jiān)管部負責人林曉征表示，從境外成熟經(jīng)驗看，個人養(yǎng)老金能夠為居民養(yǎng)老提供更多的養(yǎng)老儲備。同時，通過金融產(chǎn)品來參與資本市場，能夠分享實體經(jīng)濟的發(fā)展紅利。

多年來，證監(jiān)會立足服務國家養(yǎng)老保障大局，加強資本市場與多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系的銜接。扎實推進資本市場深化改革，努力構建養(yǎng)老金等長期資金愿意來、留得住的市場環(huán)境，著力提升上市公司質量，健全和完善投資者保護機制，嚴厲打擊財務造假等違法違規(guī)行為，資本市場預期穩(wěn)定性明顯增強，市場生態(tài)和市場結構有序改善。多年來，社保基金、基本養(yǎng)老保險基金、年金基金等各類長期基金，積極參與資本市場投資，同時也獲得了良好的長期回報。

另一方面，證監(jiān)會將持續(xù)推動公募基金行業(yè)提升養(yǎng)老金融服務能力。公募基金作為普惠金融產(chǎn)品，具有組合投資、獨立托管、公開透明、銷售規(guī)范等特點，經(jīng)過這20多年的發(fā)展，公募基金現(xiàn)在的規(guī)模已經(jīng)超過25萬億元，服務5.4億個人投資者。同時，公募基金公司為受托管理各類養(yǎng)老金的規(guī)模也已經(jīng)達到4萬億元，占我國養(yǎng)老金委托投資規(guī)模的比例達到了50%。整個基金行業(yè)在投研風控、產(chǎn)品布局、人才隊伍建設、信息系統(tǒng)等方面已經(jīng)積累了比較豐富的經(jīng)驗。

下一步，證監(jiān)會將抓緊出臺個人養(yǎng)老金投資公募基金的相關制度規(guī)則，完善行業(yè)基礎設施平臺，持續(xù)加強機構和從業(yè)人員監(jiān)管，著力推動提升管理人的投資管理能力和規(guī)范化運作水平，強化投資者保護，切實保障養(yǎng)老金投資運作安全規(guī)范，促進個人養(yǎng)老金事業(yè)高質量發(fā)展。